Formance Ledger：给钱包、平台分账和积分系统装一套可审计账本

平台一旦涉及商户余额、佣金、退款、押金或积分，靠普通数据库加减字段很快就会出现账对不上、历史无法重放、审计说不清。真正昂贵的不是做一个余额页面，而是保证每笔变化都有来路。

跨境电商分账、灵活用工结算、校园钱包、游戏积分、预付费账户和 SaaS 用量余额都需要可靠账本。国内中小团队通常没有预算自研金融级内核，可以购买行业化实施、对账和运维服务。

Stripe Ledger 等托管方案更省事，但数据和流程受平台约束。Formance 核心采用 MIT，商业空间清楚。提醒：它只负责记账，不替你完成支付牌照、资金托管、反洗钱和税务合规，不能包装成“拿来就能开银行”。